Cash flow analýza — Červen 2026
Klient: Tech Holding Praha s.r.o. • zdroj: měsíční výkazy 710 / 702
Bridge: Zisk → Cash flow (červen)
Vysvětluje rozdíl mezi výsledkem hospodaření a skutečným pohybem peněz.
Zisk vs. cash flow měsíčně
Vidíte, kdy klient vydělává, ale peníze ještě nejsou na účtu.
Vývoj finančních prostředků
Stav konce měsíce na BÚ + pokladna.
Top obchodní partneři (tržby YTD)
Klikněte na partnera pro detail vztahu.
| Partner | Tržby | Podíl |
|---|---|---|
| Tech Holding s.r.o. | 1 840 000 Kč | 18 % |
| Stavby Beránek a.s. | 1 240 000 Kč | 12 % |
| RetailCZ s.r.o. | 980 000 Kč | 10 % |
| MediaWorks group | 720 000 Kč | 7 % |
| Ostatní (38) | 5 320 000 Kč | 53 % |
Neuhrazené faktury
Klikněte pro detail faktury.
| Faktura | Partner | Splatnost | Částka |
|---|---|---|---|
| FV 2026/0142 | Tech Holding s.r.o. | 20. 5. 2026 22 dní po | 245 000 Kč |
| FV 2026/0158 | Stavby Beránek a.s. | 28. 5. 2026 14 dní po | 184 000 Kč |
| FV 2026/0172 | MediaWorks group | 5. 6. 2026 6 dní po | 92 000 Kč |
| FV 2026/0181 | Auto Servis Kratochvíl | 12. 6. 2026 | 38 500 Kč |
Bankovní účty & pokladna
Reálné zůstatky napříč účty — denně synchronizováno z bankovních výpisů.
| Účet | IBAN | Zůstatek | Změna 30 dní |
|---|---|---|---|
KB · BÚ 221.100 Hlavní provozní | CZ65 0100 0000 0019 2837 4521 | 1 740 000 Kč | ▲ +184 000 Kč |
ČSOB · BÚ 221.200 EUR příjmy • ≈ 10 320 € | CZ12 0300 0000 0000 4421 8865 | 258 000 Kč | ▼ -42 000 Kč |
Fio · BÚ 221.300 Rezerva na daně | CZ77 2010 0000 0028 9911 4456 | 412 000 Kč | ▲ +38 000 Kč |
Pokladna 211.100 Drobné výdaje | — | 52 000 Kč | ▼ -3 500 Kč |
| Celkem disponibilní | 2 462 000 Kč | ▲ +176 500 Kč | |
Struktura nákladů YTD
Rozpad nákladů dle účtové třídy 5xx — celkem 7 700 000 Kč.
- 521Mzdové náklady37%
- 518Ostatní služby21%
- 501Spotřeba materiálu15%
- 524Soc. a zdrav. pojištění12%
- 502Energie5%
- 551Odpisy5%
- OstatníOstatní (cestovné, opravy…)4%
Stárnutí pohledávek (311)
Kolik peněz vám ještě dluží odběratelé a v jakém pásmu splatnosti.
Predikce cash flow — nejbližších 30 dní
Co odejde a co přijde na účet — víte dopředu, kdy bude napjato.
| Datum | Položka | Kategorie | Částka |
|---|---|---|---|
| 12. 6. | DPH 5/2026 | Daň | -184 000 Kč |
| 15. 6. | Mzdy 5/2026 — výplata | Mzdy | -720 000 Kč |
| 18. 6. | Energo Praha — energie | Provoz | -218 000 Kč |
| 20. 6. | SP/ZP — ČSSZ + VZP | Odvody | -312 000 Kč |
| 22. 6. | Tech Holding — FV 0142 (predikce) | Inkaso | +245 000 Kč |
| 25. 6. | Splátka úvěru KB | Úvěr | -180 000 Kč |
| 28. 6. | RetailCZ — měsíční fakturace | Inkaso | +168 000 Kč |
| 30. 6. | Stavby Beránek — FV 0158 | Inkaso | +184 000 Kč |
| Net cash flow (30 dní) | -1 017 000 Kč | ||
Závazky k úhradě (321)
Nezaplacené přijaté faktury s blížící se splatností.
| Dodavatel | Splatnost | K úhradě |
|---|---|---|
Energo Praha a.s. Energie 5/2026 | 18. 6. 2026 | 218 000 Kč |
OfficeNet s.r.o. Kancelář + IT pronájem | 22. 6. 2026 | 94 500 Kč |
Auto Leasing CZ Splátka leasing 06/26 | 25. 6. 2026 | 42 800 Kč |
ČSSZ SP 5/2026 | 20. 6. 2026 | 186 400 Kč |
| Celkem k úhradě | 541 700 Kč | |
Health-check & daňová rizika
Automatická kontrola, kterou účetní jinak řeší ručně — zjistíte, kde máte slabá místa.
Trvalé saldo přes 6 měsíců — doporučujeme řešit smlouvou o zápůjčce s úrokem dle § 23/7 ZDP.
Vnitřní limit pokladny 30 000 Kč překročen. Doporučení: převést přebytek na BÚ.
Top 2 odběratelé tvoří 30 % tržeb. Riziko závislosti — zvážit diverzifikaci.
Všechna přiznání 1–5/2026 podána včas, žádné nedoplatky u FÚ.
Likvidní rezerva pokrývá fixní výdaje na 3,3 měsíce. Bezpečné pásmo: ≥ 3 měsíce.
Daňový kalendář & nadcházející povinnosti
Termíny a odhady částek — žádné překvapení na konci měsíce.
| Termín | Povinnost | Stav | Částka |
|---|---|---|---|
| 25. 6. 2026 | Kontrolní hlášení + přiznání DPH 5/2026 | Připraveno k podání | 184 000 Kč |
| 15. 7. 2026 | Záloha daně z příjmů Q2 | Vypočteno | 195 000 Kč |
| 31. 7. 2026 | Přiznání silniční daně — záloha | K odsouhlasení | 12 400 Kč |
| 20. 8. 2026 | SP/ZP zaměstnanci 7/2026 | Predikce | 312 000 Kč |